2011年1-9月，16家直属事业单位财务报表汇总显示，收入总额11107.51万元，同比减少1760.85万元，下降19%，其中财政拨款 3279.66万元，占总收入的30% ；支出总额11626.75万元，同比增加2221.38万元，增长0.24%；16家直属事业单位汇总后体现亏损519.24万元，比去年同期增亏 577.95。现简要分析如下：

一、主要财务指标完成情况

（一）财政资金使用情况

年初，9家财政补助单位财政资金预算5139.03万元，后又追加预算173.94万元，当年财政资金预算总额为5312.97万元。截至9月底，9家单位累计支出财政资金2961.43万元，进度达到56%，其中三分之二的单位进度超过总体平均标准（56％）。

按支出进度排序分别是：杭州院83%、西安所76%、南京院72%、北京所70%、昆明所64%、商干院62%、济南院53%、天津所31%、郑州所29%。

（二）基本建设项目资金使用情况

今年，9家财政补助单位中的4家单位承担基本建设项目，预算总额2572万元。截至9月底，4家单位累计支出1007.3万元，支出进度39%，低于时间 进度75%。其中，商干院支出430万元（支出进度54%）、济南院支出430万元（支出进度49%）、郑州所支出147.3万元（支出进度21%），天 津所支出为0。

总社总体基建项目资金执行进度过慢主要因为天津所项目资金支出为0。据了解，年初天津所安排基建项目资金使用方向全部用于设备购置，而8月底该项目的外部结构刚完工，目前正在做内装修，尚未进入设备安装阶段，所以尚未购置设备。

（三）自营业务收入情况

今年以来，各单位在不断巩固和提升传统业务优势地位的同时，不断强化自身能力，积极推进技术研究成果转化。截至9月底，16家单位汇总后实现收入7827.85万元，比上年同期增加1503.99万元，增长24%。

自营收入前10名分别是：济南院2315.43万元，时报1556.33万元，郑州所1077.09万元，商干院836.78万元，南京院511.44万 元，天津所499.73万元，杭州院232.26万元，西安所150.64万元，商印中心140.65万元，昆明所124.97万元。

（四）盈亏情况

截至9月底，16家事业单位汇总后亏损519.24万元，比去年同期增加亏损577.95万元，增亏幅度达到98.4%。16家事业单位总收入同比增加1503.99万元，而总支出同比增加2221.38万元，支出增幅过大是事业单位总体亏损的主要原因。

盈利单位8家，分别是：天津所106.40万元，济南院100.64万元，昆明所97.16万元，商干院84.99万元，商印中心34.80万元，合作时报28.57万元，职业技能中心10.13万元，南京院1.65万元。

亏损单位8家，分别是：杭州院-314.72万元，北京所-196.33万元，郑州所-181.97万元，机关服务中心-112.25万元，声像中心-78.1万元，科技推广中心-65.08万元，西安所-26.21万元，信息中心-8.9万元。

今年，事业单位支出同比增幅过大主要原因如下，一是自今年一月份起，机关服务中心才纳入报表汇总范围。因机关服务中心主要是承担总社机关的服务工作，所以 该单位支出远大于收入；二是因为会计核算的方式不同，杭州院年度内的科研成本一律计入支出，在年底一次性确认科研收入，造成虚列费用294万元；三是郑州 所加大了科研成果转化，年内开展了“棉花产业升级”的科研项目，试制多台样机等大型机械设备，当年科研成本增加到410万元，远大于去年同期的水平。

二、存在的问题和几点建议 

（一）细化年初预算，提高财政资金执行速度和项目质量。前三季度，总社直属事业单位呈现良好的发展态势，科技成果转化步伐加快，但仍存在财政资金使用速度 缓慢，有的单位的资金至今仍未使用的问题。下一步，各单位要尽快细化年初预算，对尚未使用的财政资金提出具体的用款计划和时限，争取10月底前完成当年的 项目支出。

（二）在加快项目建设的同时，加强项目资金使用的监管。各单位在抓好重点项目建设的同时，要重视财政资金使用的合规性，提高资金使用效率，增强质量意识。 一是对年初安排的项目，特别是基建项目等大型项目要尽早开工，安排资金使用，避免第四季度突击花钱的情况。二是对已完工项目，要严格遵守财务制度，及时做 好竣工决算，保证项目正常运转，产生经济效益和社会效益，真正发挥通过项目建设提升单位整体实力的作用。